各位代表：
受县人民政府委托，现将石楼县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）向大会提交，请予审议。并请各位列席人员提出意见。
2018年财政预算执行情况
一、2018年一般公共预算执行情况
（一）收入执行情况
2018年一般公共预算收入完成5044万元，为上年同期4353万元的115.87％，为调整预算5000万元的100.88％。分系统完成情况为：财政系统完成2486万元，为上年同期1634万元的152.14％；税务系统完成2558万元，为上年同期2719万元的94.08％。
（二）支出执行情况
2018年一般公共预算支出执行181179万元，为调整预算185644万元的97.59％，其中：县级财力支出执行66337万元，专项资金支出执行114842万元。主要项目的支出执行情况为：一般公共服务支出执行16158万元；国防支出执行235万元；公共安全支出执行4660万元；教育支出执行25634万元；科学技术支出执行137万元；文化体育与传媒支出执行2100万元；社会保障和就业支出执行15536万元；医疗卫生支出执行9481万元；节能环保支出执行19654万元；城乡社区支出执行2678万元；农林水事务支出执行74718万元；交通运输支出执行2451万元；资源勘探电力信息等事务支出执行350万元；商业服务业支出执行1931万元；国土资源气象等支出执行1246万元；住房保障支出执行3133万元；粮油物资储备等事务支出执行493万元；债务付息支出执行584万元。
（三）收支执行结果
按现行体制算帐：2018年全年一般公共预算收入共计190760万元，其中：一般公共预算县级收入5044万元，上级补助收入160571万元，地方政府一般债务转贷收入23292万元，上年结转1319万元，调入预算稳定调节基金277万元，调入资金257万元（按统筹整合政策从政府性基金中调入一般公共预算）。2018年一般公共预算支出181179万元，地方政府一般债务还本支出4521万元，安排预算稳定调节基金508万元，上解支出87万元（对口援疆资金上解4万元、政府债券发行费用18万元、水资源税上解2万元、跨界断面水质考核生态补偿金专项上解60万元、从土地出让收益中计提农田水利建设资金上解3万元），结转下年支出4465万元，收支平衡，略有结余。
二、2018年政府性基金预算执行情况
全年政府性基金预算县级收入完成154万元，其中：国有土地使用权出让收入126万元，国有土地收益基金收入20万元，农业土地开发资金收入8万元。
全年政府性基金预算支出执行4872万元，为调整预算4965万元的98.13％。其中：县级基金支出107万元，专项基金支出4765万元，具体执行情况为：城乡社区事务支出执行4009万元，专项债券贷款付息107万元，其他支出（彩票公益金等专项）执行756万元。
按现行体制算账：2018年全年可使用政府性基金预算收入共计5226万元，其中：县级当年收入154万元，上级补助收入1069万元，地方政府专项债务转贷收入4000万元，上年结余3万元。当年支出4872万元，2018年政府专项债券发行费用4万元，调入一般公共预算257万元（按统筹整合政策调入一般公共预算）。收支相抵，年末滚存结余93万元。
三、2018年社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金预算收入完成18142万元，为年初预算13363万元的135.76％，其中：企业职工基本养老保险收入3536万元，机关事业单位基本养老保险收入11794万元，城乡居民基本养老保险收入2812万元。
全县社会保险基金支出执行11033万元，为年初预算12842万元的85.91 ％，其中：企业职工基本养老保险支出执行3490万元，机关事业单位基本养老保险支出执行5811万元，城乡居民基本养老保险支出执行1732万元。
按现行体制算账：2018年全年可使用社会保险基金预算收入共计25078万元，其中：当年收入18142万元，上年结余6936万元。当年支出11033万元。收支相抵，年末滚存结余14045万元。
四、2018年主要财政资金执行情况
（一）转移支付资金
2018年我县共收到上级转移支付资金160749万元（含上年结转1319万元）。其中：一般性转移支付87830万元，全部统筹用于保工资、保运转、保民生、保重点支出；专项转移支付72919万元（含上年结转1319万元），已支出68454万元，为指标数的93.88％，结余4465万元全部结转下年使用。
（二）预算稳定调节基金
2018年调入预算稳定调节基金277万元，全部统筹用于弥补当年预算资金的不足。
（三）预备费
2018年预备费支出1000万元，为年初预算的100％，全部用于当年预算执行中的突发事件和其他难以预见的应急支出。
（四）地方政府债券
2018年我县地方政府债券转贷收入27292万元，其中：1、置换债券4520万元，安排用于政府债券贷款还本1530万元，存量债务还本2990万元；2、新增一般债券18772万元，专项用于易地扶贫搬迁和光伏扶贫发电项目支出；3、新增专项债券4000万元，专项用于光伏扶贫发电项目支出。
（五）政府性债务
2018年年初政府负有偿还责任的债务余额为24740万元，当年债券贷款27292万元（其中：新增债券22772万元，置换债券4520万元），当年偿还债务5727万元（其中：偿还以前年度债券贷款本金1530万元，偿还及化解存量债务4197万元）。截止2018年底政府负有偿还责任的债务余额为46305万元（其中：债券贷款46027万元，存量债务278万元）。
（六）部门存量资金
2018年年初部门存量资金结余23万元，当年回收存量资金8687万元，支出8018万元，全部统筹用于急需领域的项目支出，结余692万元下年统筹安排使用。
五、2018年重点工作完成情况
（一）迎难而上，进一步提升预算执行水平
去年以来，面对财政收支形势极度严峻的局面，我们牢固树立依法理财和厉行节约的理念，在预算管理、收入征缴、优化支出上持续发力，实现了预算收支平衡。
1．财政收入情况：一方面大力推行综合治税，督促税务部门盯紧税源深挖增收潜力；另一方面加强非税收入清理稽查，理顺工作机制体制，强化执收单位主体责任，做到应收尽收，实现了财政收入稳中有进、进中向好。2018年共完成一般公共预算收入5044万元，同比增收691万元，增长15.87％。其中：税收收入完成2558万元，非税收入完成2486万元。
2．财政支出情况：坚持把加快支出进度作为财政工作的重点来抓，按月落实支出任务，优化支出结构，加快预算执行，提高资金使用效益。同时严格执行盘活存量资金的政策措施，积极争取上级均衡性转移支付。2018年一般公共预算支出规模达到181179万元，为上年同期143399万元的126.34％。
（二）普惠民生，不断刷新群众的幸福感
利民之事，丝发必兴。始终坚持以人民为中心的理念，持之以恒保基本、兜底线、补短板。2018年安排民生保障资金104081 万元。一是优先发展教育事业，促进教育公平。全年实现教育支出25634万元，增长16.33％，支持义务教育保障体制改革和职业教育发展，保证学生营养改善计划、生均公用经费和建档立卡贫困生资助等政策措施应享尽享。二是推进社保体系建设，筑牢民生底线。全年社会保障和就业支出15536万元，增长16.3％。医疗卫生事业支出9481万元。三是持续提供资金保障，支持乡村振兴战略实施。安排财政资金53430万元，积极落实农业支持保护补贴、退耕还林补助、农机购置补贴、中药材种植补贴、易地扶贫移民搬迁资金等强农富农惠农政策，加快脱贫攻坚步伐。
（三）勠力同心，助力打好“三大攻坚战”
按照“更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用”要求，充分发挥职能作用，坚决打好三大攻坚战。一是债务管理到位，风险可控。坚决守住不发生重大地方债务风险的底线，实行债务信息平台监控，监督政府合理举债、规范使用。积极化解到期债务，严格控制增量，消化存量，截止12月底债务余额46305万元，风险总体可控。二是发力脱贫攻坚主战场，精准扶贫政策全面落实。坚持以脱贫攻坚统揽财政工作全局，坚决落实“双增长”要求，今年将财政收入近79.3％的4000万元集中用于脱贫攻坚，增幅8.1％。全年统筹整合财政涉农资金4.3亿元，通过完善基础设施建设、扶持脱贫产业、改善住房条件、实施教育、健康、救助等举措，精准发力，确保了全县各项精准扶贫政策有效落实。同时，不断优化扶贫资金管理，建立健全规章制度，有效促进扶贫资金规范、安全、高效使用。三是聚焦重点，助力打好污染防治攻坚战。共安排2367.63万元财政资金用于环保项目支出，促进空气、水资源质量改善提升。
（四）投入引导，统筹推进重点工作建设
紧扣县委、县政府中心工作，多渠道筹措资金，集中财力办大事、补短板，较好的服务全县重点项目建设。一是强化项目对接，加快基础设施建设。根据项目计划，充分发挥财政部门的争资渠道，强化资金筹措，各项目投入财政资金均达70％以上，保证了交通、城建、水利、国土等基础设施建设资金需求。二是加大财政投入，做强“三基建设”。2018年共安排县级财力1782万元，较去年1643万元增长 8.46 ％，加上省、市补助资金，累计达4040万元，实现了政策机制和资金投入的无缝对接，获得了全省财政系统“三基建设”先进单位荣誉表彰。三是立足职能，建立保障体系。将扫黑除恶工作经费纳入部门预算，充分保障资金需求，并根据各成员单位支出进度将资金及时拨付到位。2018年扫黑除恶专项工作经费支出125万元。四是推广运用PPP模式，加快发展方式转变。通过引入社会资本合作，集中推进农村“四好公路”、火车站站前广场等PPP项目实施，进一步优化公共服务供给。
（五）深化改革，加快完善财政运行机制
预算改革持续深化，部门预决算、“三公”经费、重大资金等全部通过政府网站公示公开，财政透明度进一步提升。依托信息平台建立覆盖各单位、各乡镇的扶贫资金动态监管体系，实现了扶贫资金动态监控平台与国库集中支付系统数据对接，促进管理不断强化，资金安全使用；开展扶贫项目资金绩效评价管理，组织第三方专业机构人员对项目资金的绩效进行评价，绩效管理逐步获得认可，有效推动建立“花钱必问效，无效必问责”的绩效管理机制，为实现精准脱贫成效提供有力保障。同时，根据财政管理的新形势，进一步改进国库集中支付制度，与人行、代理银行等部门协调，规划网络环境建设、积极创造条件，推动财政授权支付及支付电子化改革工作。
2019年财政预算（草案）
一、2019年财政预算编制的指导思想和原则
2019年我县财政预算编制按照《中华人民共和国预算法》和省市财政工作会议精神，紧紧围绕县委中心工作，综合考虑我县经济社会发展的各种因素，全年财政收支计划拟按以下原则编制：
一是科学测算收入。收入预算要实事求是、科学预测，与经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。
二是坚持保障重点统筹安排支出。支出预算要统筹兼顾、着力优化支出结构、突出重点，保工资、保民生、保运转、保债务化解和保“三大攻坚战”目标任务的贯彻落实。
三是政府带头过“紧日子”。牢固树立“过紧日子”的思想。严格控制和压减一般性支出，节省的资金用于保障重点支出和民生支出需要。
四是全面实施预算绩效管理。坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，提高财政资源配置和使用效益。推动全面预算绩效管理，构建事前事中事后绩效管理闭环系统，将评价结果作为年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据。
五是增强财政可持续性。坚持尽力而为，量力而行，合理安排各项财政支出。
二、2019年财政预算安排情况
（一）一般公共预算收支安排
一般公共预算县级收入建议安排6000万元，其中：税收收入5000万元，非税收入1000万元。
一般公共预算支出建议安排140103万元，其中：县级财力安排86596万元，专项资金安排53507万元，具体按功能科目安排情况为：一般公共服务支出安排17904万元；国防支出安排200万元；公共安全支出安排3024万元；教育支出安排13236万元；科学技术支出安排105万元；文化旅游体育与传媒支出安排1425万元；社会保障和就业支出安排14912万元；卫生健康支出安排9631万元；节能环保支出安排4897万元；城乡社区支出安排1200万元；农林水支出安排50139万元；交通运输支出安排5774万元；资源勘探信息等支出安排88万元；商业服务业支出安排380万元；自然资源海洋气象等支出安排1571万元；住房保障支出安排2711万元；粮油物资储备等支出安排450万元；灾害防治及应急管理支出安排978万元，预备费支出安排2000万元；债务付息支出安排2262万元；其它支出安排5708万元；债券还本支出安排862万元；上解支出646万元。
一般公共预算收支平衡情况：收入总计140103万元，其中：可统筹财力收入86596万元（其中：县级预算收入6000万元，一般性转移支付收入62469万元，调入预算稳定调节基金508万元，调入资金17619万元），上级提前下达专项资金49042万元，上年结转4465万元。一般公共预算支出安排140103万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算收支安排
2019年政府性基金预算收入安排725万元，其中：县级基金收入510万元（其中：国有土地使用权出让收入400万元，国有土地收益基金收入50万，城市基础设施配套费收入50万元，农业土地开发资金收入10万），上级提前下达专项基金收入122万元，上年结转收入93万元。2019年政府性基金预算支出安排725万元，预算收支平衡。基金支出按专门用途主要用于专项债券贷款付息及征地拆迁和城市基础设施建设等方面的支出。
（三）社会保险基金预算收支安排
2019年社会保险基金安排预算收入16945万元，其中：企业职工基本养老保险4065万元，机关事业单位基本养老保险9854万元，城乡居民基本养老保险3026万元。
2019年社会保险基金安排预算支出15644万元，其中：企业职工基本养老保险3916万元，机关事业单位基本养老保险9833万元，城乡居民基本养老保险1895万元。
社会保险基金预算收支平衡情况：收入总计30469万元，其中，社会保险基金收入16945万元，上年结余13524万元（其中：企业职工基本养老保险2843万元，机关事业单位基本养老保险5461万元，城乡居民基本养老保险5220万元）。社会保险基金支出15644万元。收支相抵，预算结余14825 万元（企业职工基本养老保险2992万元，机关事业单位基本养老保险5482万元，城乡居民基本养老保险6351万元）。
（四）政府采购预算安排
加强政府采购管理，规范政府采购程序，严格按照《石楼县2018－2019年度政府集中采购目录及限额标准》，2019年安排采购预算6000万元。
（五）统筹整合资金安排
2019年全县统筹整合资金拟安排4.5亿元，其中县级财力安排4100万元，全部用于脱贫攻坚。
（六）上年结转资金安排
截止2018年底国库集中支付累计结转各预算单位项目资金19807万元，其中：一般公共预算结转19082万元，政府性基金结转725万元，全部结转继续使用。
（七）2019年一月份一般公共预算收支执行情况
2019年1月份，我县一般公共预算收入完成471万元，其中：税收收入完成385万元，非税收入完成86万元。一般公共预算支出执行17400万元（县级财力支出14816万元，专项资金支出2584万元）。
三、存在的主要问题
一是财政收入增长后劲不足，今年国家降税减费幅度更大，完成预期收入目标，难度较大。
二是保基本刚性支出增加。物业补贴预计每月人均200元、交通预计补贴每月人均200元，城乡居民医保、基本公共服务等社保医疗民生配套标准增加，养老保险启动等刚性支出增长幅度较大。
三是脱贫攻坚、隐性债务承诺化解等支出事项需要大量的财政资金支持，财政支出压力很大。2019年隐性债务需化解22782万元。
四是由于国有土地出让等政府性基金收入不稳定，导致偿还专项债券贷款本息无资金保证（截止2018年底专项债券贷款7300万元，年利息220万元），我县被列入了债务风险预警县，将影响专项债券资金的争取额度。
四、2019年财政预算的主要特点和措施
（一）依法足额组织收入，全面落实减税降费政策。坚持依法依规组织收入，加强税收执法力度，提高收入征管效率，切实堵塞管理漏洞，及时足额组织财政收入。全面落实各项减税降费政策，减轻企业负担，激发市场主体活力，增强经济发展动力。
（二）妥善安排支出预算，按不低于5％压减一般性支出。统筹支出预算安排，把有限的财政资金管好用好，把钱花在刀刃上。坚持政府带头过“紧日子”，按照全国财政工作会议精神，严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，除刚性和重点项目支出外，一律按不低于5％的幅度压减，节约的资金用于保障基本民生，支持脱贫攻坚、农业、教育、生态环保等重点领域。
（三）全力以赴保障基本支出需要。预算安排集中财力保工资、保运转、保基本民生、保债务化解，打足打实支出预算。严禁优先安排项目支出，留下个人部分、民生支出硬缺口。重点支持深化供给供给侧结构性改革，支持打好“三大攻坚战”，支持实施乡村振兴战略，提高保障和改善民生水平。
（四）优化管理，提高财政资金使用效益。通过不断深化改革，破除体制障碍，建立现代化、规范化的财政管理机制，围绕加强和改进财政管理，具体抓好四点：一是加强预算执行管理。二是加快推进国库集中支付和授权支付相结合的支付管理模式。三是全面实施预算绩效管理。四是加强内控制度建设。
（五）组织开展好财政系统“改革创新、奋发有为”大讨论活动。按照县委的统一安排部署，在思想和行动上同县委保持高度一致，通过大讨论活动，进一步解放思想，激发干事创业的信心和决心。正确面对我县财政遇到的困难，自加压力、奋发有为，积极投身到脱贫攻坚的战役中去，同时为做好今年的财政工作努力拼搏。
各位代表，新的一年，我县财政工作面临的困难异常艰巨，我们将紧紧围绕县委经济工作会议的总目标，按照县第十六届人民代表大会第四次会议精神，改革创新，真抓实干，圆满完成各项工作任务。
