石楼县审计局2021年度部门决算
目 录
第一部分概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分2021年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）
六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、部门决算公开相关信息统计表
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、2021年部门决算收支情况
二、“三公”经费情况
三、机关运行经费情况
四、政府采购情况
五、国有资产占有使用情况
六、绩效管理情况
七、其他说明
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入
二、事业收入
三、经营收入
四、其他收入
五、使用非财政拨款结余
六、年初结转和结余
七、结余分配
八、年末结转和结余
九、基本支出
十、项目支出
十一、三公经费
十二、机关运行经费
第五部分 附件
第一部分概况
一、本部门职责
1、主管及组织地方的审计工作；
2、负责监督并执行审计规章、国家审计准则和指南，制定并组织实施全县专业领域审计工作规划等工作；
3、指导和监督内部审计工作；
4、完成政府交办的其他任务。
二、机构设置情况
局机关设“二股一室一中心”即行政事业审计股、经济责任审计股、办公室、审计服务中心。
三、本级汇总决算
本单位无下级预算单位，本级决算公开即是汇总决算。
第二部分2021年度部门决算报表
见附件1
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、2021年部门决算收支情况
（一）收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计174．7万元、支出总计377.68万元。与2020年相比，收入总计减少284.96万元，下降61.99％，支出总计减少595.57万元，下降61.69％，主要原因是评审业务转由财政评审中心承担，评审费减少。
（二）收入决算情况说明
2021年度收入合计174．7万元，其中：财政拨款收入168.58万元，占比96.5％；其他收入6.12万元，占比3.5％。
（三）支出决算情况说明
2021年度支出合计377.68万元，其中：基本支出168.58万元，占比44.64％；项目支出209.1万元，占比55.36％。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计168.58万元、支出总计371.56万元。与2020年相比，财政拨款收入总计减少280.7万元，下降62.48％，财政拨款支出总计减少583.42万元，下降61.09％。主要原因是评审业务转由财政评审中心承担，评审费减少。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（1）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出371.56万元，占本年支出合计的98.38％。与2020年相比，财政拨款支出减少583.42万元，下降61.09％。主要原因是评审业务转由财政评审中心承担，评审费减少。其中，人员经费133.76万元，占比36％，日常公用经费237.8万元，占比64％。
（2）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出371.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出369.72万元，占99.5％；农林水（类）支出1.84万元，占0.5％。
（3）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算118.94万元，支出决算377.68万元，完成年初预算的317％。其中：一般公共服务（类）支出年初预算118.94万元，支出决算369.72万元，完成年初预算的311％，用于人员经费、商品和服务支出、资本性支出。较2020年决算减少569.37万元，下降1.54％，主要原因评审业务转由财政评审中心承担，评审费减少；农林水（类）支出无年初预算，支出决算1.84万元，用于其他扶贫支出。较2020年决算减少0.16万元，下降8％，主要原因其他扶贫支出减少。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出371.56万元，其中：人员经费133.76万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社保缴费、住房公积金缴费等；公用经费237.8万元，主要包括办公费、印刷费、邮电费、水电费、委托业务服务费等。
二、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算3.5万元，支出决算2.8万元，完成预算的80％，比2020年增加1.57万元，增长78.34％，主要原因是：审计工作业务量增大。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年公务用车运行维护费支出2.8万元，与2021年年初预算数相比，减少0.7万元，下降20％，比2020年增加1.57万元，增长78.34％，主要原因是：审计工作业务量增大。
三、机关运行经费支出情况说明
2021年机关运行经费支出34.82万元（公开表10表中数据），比2020年增加42.26万元，增长54.83％。主要原因是：办公设备购置减少。
四、政府采购情况说明
2021年度政府采购支出总额10.16万元，其中：政府采购货物支出10.16万元。政府采购授予中小企业合同金额10.16万元，占政府采购支出总额的100％。其中：授予小微企业合同金额10.16万元，占政府采购支出总额的100％。
五、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆。其中，其他用车1辆，其他用车主要是日常公务用车。
六、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年年初预算批复的重点项目和经常性项目共2个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金26.98万元，占一般公共预算项目支出总额的22.68％。组织对2021年度工作运行经费、办公设备购置等2个预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金26.98万元，占项目支出总额的100％。
组织对“办公设备购置”等1个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出11.85万元。从评价情况来看，办公设备数量购置达到年初预算数量指标，质量达标，工作效率提高，单位人员满意度高。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
办公设备购置项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96分。全年预算数为11.85万元，执行数为10.16万元，完成预算的84.74％。项目绩效目标完成情况：一是办公设备数量达到150件以上；二是办公设备达标率100％。发现的主要问题及原因：部分支出内容结算不及时，执行进度较缓。下一步改进措施：科学制定工作计划，加强推进、督促，及时结算资金，提高资金支出时效。
附件2．绩效目标自评表
七、其他需要说明的事项
本单位无政府性基金预算支出情况。
第四部分名词解释
一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预
算资金。
二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动
取得的收入。
三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动
之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、 其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收
入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
六、 年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到
本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
七、 结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得
税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
八、 年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以
后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
九、 基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任
务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、“三公”经费：指县直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。
第五部分附件