石楼县财政局2021年部门决算公开情况
一、本部门职能
（一）主要职能
1、贯彻执行国家财政、税收、宏观经济等各项方针政策，参与拟定全县各项宏观经济政策，拟定和执行全县财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。
2、贯彻执行国家财政、财务、会计管理及行政事业单位国有资产管理的法律、法规、规章及各项方针政策。
3、编制年度县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况，向县人大常委会报告县本级决算。深化部门预算改革，组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度。
4、负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理及预算编制，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。
5、贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，推行县级财政国库集中收付制度并进行监督管理，指导全县推行财政国库集中收付制度工作。负责审核和编制汇总全县财政总决算和部门决算。负责管理县本级财政银行账户和县级预算单位银行账户。负责组织实施地方国库现金管理工作。负责制定全县政府采购制度并监督管理，编制县级政府采购预算。
6、拟定并组织实施全县行政事业单位国有资产及其收益管理的规章制度，建立行政事业单位国有资产配置、整合、调剂、共享、共用机制，负责管理县级行政事业单位国有资产及其收益，审核批复县级行政事业单位国有资产配置、处置、产权界定等事项。
7、会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，编制县本级社会保障资金预决算草案。
8、负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，负责全县会计专业技术资格管理。
9、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。
10、组织全县财政人才培训，负责财政信息和财政宣传工作。
11、承办县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置情况
（一）石楼县财政局内部机构主要包括：办公室、预算股、国库股、农财股、经建股、社保股、地方金融外债股、综合股。
（二）石楼县财政局在职人员40人，退休人员28人，遗属补助3人，总计71人
（三）石楼县财政局无下级预算单位，本级预算公开即是汇总预算
第二部分2021年度部门决算报表
见附件1
第三部分 2021年度部门决算情况说明
一、2021年部门决算收支情况
（一）收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计1577.8986万元、支出总计1791.4914万元。与2020年相比，收入总计增加30.484万元，增长1.97％，支出总计增加5.96万元，增长0.33％，支出增加的主要原因是人员调资、担保公司注册资金的增加。
（二）收入决算情况说明
2021年度收入合计1577.8986万元，其中：财政拨款收入1577.8986万元，占比100％。
（三）支出决算情况说明
2021年度支出合计1791.4914万元，其中：基本支出722.1848万元，占比40.31％；项目支出1069.3065万元，占比59.69％。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计1577.8986万元、支出总计1791.4914万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加30.484万元，增长1.97％，财政拨款支出总计增加5.96万元，增长0.33％。主要原因是人员调资、担保公司注册资金的增加。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（1）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出1791.4914万元，占本年支出合计的100％。与2020年相比，财政拨款支出增加5.96万元，增长0.33％。主要原因是人员调资、担保公司注册资金的增加。其中，人员经费420.971万元，占比23.5％，日常公用经费279.7057万元，占比15.61％。
（2）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出1791.4914万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出889.2128万元，占49.64％；；农林水（类）支出2.2786万元，占0.13％；其他（类）支出900万元，占50.24％；
（3）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算604.31万元，支出决算1791.4914万元，完成年初预算的2.96倍。其中：一般公共服务（类）支出年初预算604.31万元，支出决算889.2128万元完成年初预算的147.15％，用于委托业务费。较2020年决算减少592.0033万元，下降39.97％，主要原因一般性支出压缩；农林水（类）支出年初预算2.2786万元，支出决算2.2786万元完成年初预算的100％，用于扶贫下乡。较2020年决算增加0.8414万元，增长58.54％，主要原因下乡工作任务加大；其他（类）支出年初预算900万元，支出决算900万元完成年初预算的100％，较2020年决算增加900万元，增长100％，主要原因是按照上级要求，完成对石楼县中小企业担保公司注册资金900万元。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出722.1848万元，其中：人员经费421.9710万元，主要包括基本工资173.5953万元，津贴94.6274万元，奖金12.6076万元，绩效工资13.2405万元，机关事业单位基本养老保险缴费64.6927万元，职业年金缴费10.7821万元，职工基本医疗保险缴费7.2186万元，其他社会保障缴费15.0621万元，其他工资福利支出5.5945万元；公用经费279.7056万元，主要包括：办公费20.4571万元，印刷费4.4087万元，手续费1.2461万元，水费电费16.3921万元，邮电费1.3950万元，取暖费35.6198万元，维修（护）费40.7293万元，委托业务费99.1854万元，劳务费3.202万元，工会经费1.2万元，福利费0.5万元，公务用车运行维护费1.5195万元，其他交通费用21.5775万元，其他商品和服务支出。
二、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算1.6万元，支出决算1.5195万元，完成预算的99.47％，比2020年增加0.4343万元，增长40.02％，主要原因是：扶贫下乡及到市局开会、送资料、取文件增多。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年“三公”经费支出主要为公务用车运行费，无因公出国（境）、公务用车购置和公务接待支出。
2021年公务用车运行维护费支出1.5195万元，与2021年年初预算数相比，减少0.085万元，下降2.03％，与2020年支出数相比增加0.4343万元，增长40.02％，主要原因是：扶贫下乡及到市局开会、送资料、取文件增多。
2021年公务接待费中国内接待费支出0万元，与2021年年初预算数相比，减少（增加）0万元，下降（增长）0％，与2020年支出数相比减少（增加）0万元，下降（增长）％，主要原因是：我单位无接待费。
2021年公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆，国内公务接待0次，人数0人。
三、机关运行经费支出情况说明
2021年机关运行经费支出297.4843万元（公开表10表中数据），比2020年增加113.4231万元，增长61.62％。主要原因是：按照财政部的要求，上线并运行预算管理一体化系统，根据省级统一采购文件精神，支付一体化系统相关费用。
四、政府采购情况说明，
2021年度政府采购支出总额13.052万元，其中：政府采购货物支出13.052万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额13.052万元，占政府采购支出总额的100％。其中：授予小微企业合同金额13.052万元，占政府采购支出总额的100％。
五、国有资产占用情况说明
截止2021年底，本单位拥有公务用车1辆，无单价50万（含）以上通用设备，无单价100万元（含）以上专业设备。
六、预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
（1）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年年初预算批复的重点项目和经常性项目共一个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金11.9万元，占项目支出总额的30％，该项目为石楼县财政局财会人员培训项目。
我局组织对全县财会人员培训项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出11.9万元。从评价情况来看，项目实施中的每一笔支出均严格按照计划支出，专款专用，并及时跟进绩效评价工作，确保每一分钱都花在刀刃上，为进一步提高全县财会人员素质，提升财会人员业务水平。
（2） 部门决算中项目绩效自评结果。
根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年全县财会人员培训项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金11.9万元，开展了单位自评，项目自评得分为98分。全年预算数为12万元，执行数为11.9万元，完成预算的99％。项目绩效目标完成情况：一是全县财会人员按照培训内容及时完成。二是按照要求培训天数，用时4天时间完成既定项目的培训内容。三是通过培训全县财会人员有效提高财会人员素质和提升财会人员业务水平。
附件2．绩效目标自评表
七、政府性基金预算支出情况
本单位无政府性基金支出。
八、专业性较强名词解释
1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。
5、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
7、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
9、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11、“三公”经费：指县直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。